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因公司在規(guī)范運作、信息披露方面存在多項違規(guī)行為，上交所日前對寧夏新日恒力（600165）鋼絲繩股份有限公司(公司全稱現(xiàn)已變更為“寧夏中科生物科技股份有限公司”，以下簡稱“新日恒力”或“公司”)連續(xù)開出兩張罰單，公司及有關(guān)責(zé)任人被上交所予以通報批評，公司控股股東上海中能企業(yè)發(fā)展(集團)有限公司(以下簡稱“上海中能”)、公司實際控制人虞建明及有關(guān)責(zé)任人被上交所予以監(jiān)管警示。

上交所公告顯示，經(jīng)查明，新日恒力在規(guī)范運作、信息披露方面，有關(guān)責(zé)任人在職責(zé)履行方面存在違規(guī)行為。

一是2021年年度業(yè)績預(yù)告披露不準(zhǔn)確且未及時更正。2022年1月27日，公司披露2021年年度業(yè)績預(yù)虧公告顯示，預(yù)計2021年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(以下簡稱“歸母凈利潤”)虧損約800萬元至1200萬元，預(yù)計實現(xiàn)歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(以下簡稱“扣非后歸母凈利潤”)虧損約1100萬元至1600萬元。公告顯示，公司業(yè)績虧損主要由于加大研發(fā)力度導(dǎo)致本期費用增加、產(chǎn)品毛利率下降、計提的存貨跌價準(zhǔn)備增加等；同時，公司投資的金融企業(yè)2021年度審計工作尚未結(jié)束，投資收益相關(guān)數(shù)據(jù)以經(jīng)審計數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。2022年4月22日，公司披露業(yè)績預(yù)告更正公告稱，經(jīng)財務(wù)部門再次測算，預(yù)計2021年度實現(xiàn)歸母凈利潤虧損1700萬元至2500萬元，預(yù)計實現(xiàn)扣非后歸母凈利潤虧損約2000萬元至2800萬元。業(yè)績預(yù)告更正的原因系調(diào)整部分在建工程轉(zhuǎn)固時點及范圍，導(dǎo)致增加費用化利息約1100萬元。2022年4月27日，公司披露2021年年度報告，實現(xiàn)歸母凈利潤虧損2296.49萬元，實現(xiàn)扣非后歸母凈利潤虧損2647.80萬元。公司業(yè)績預(yù)告披露不準(zhǔn)確，歸母凈利潤及扣非后歸母凈利潤的差異幅度分別為91.37%、65.49%，影響了投資者的合理預(yù)期。同時，公司遲至2022年4月22日才發(fā)布業(yè)績預(yù)告更正公告，更正公告披露不及時。

二是控股股東非經(jīng)營性資金占用。2021年9月，公司為控股股東上海中能代墊博雅干細胞科技有限公司相關(guān)業(yè)績補償案的中介服務(wù)費，形成非經(jīng)營性資金占用。上述非經(jīng)營性資金占用在2021年度期間的發(fā)生額為632.57萬元，占公司上一年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的0.66%。公司已于2021年12月22日至23日收回上述資金，資金占用期末余額為0。公司直至2022年4月27日才在2021年年度報告和2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來的情況匯總中披露上述資金占用情況。

上交所指出，公司業(yè)績預(yù)告信息披露不準(zhǔn)確，風(fēng)險提示不充分，更正公告披露不及時，存在控股股東非經(jīng)營性資金占用的違規(guī)行為。上述行為違反了《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(以下簡稱《股票上市規(guī)則》)等有關(guān)規(guī)定。公司時任總經(jīng)理兼財務(wù)總監(jiān)陳瑞作為公司經(jīng)營管理主要人員，時任財務(wù)總監(jiān)董春香作為財務(wù)事項具體負責(zé)人，時任董事會秘書張寶林作為信息披露事務(wù)具體負責(zé)人，未能勤勉盡責(zé)，對公司前述違規(guī)行為負有責(zé)任。上述人員違反了《股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定及其在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。

公司實際控制人虞建明及控股股東上海中能未能維護公司獨立性，控股股東通過公司為其代墊費用的形式，非經(jīng)營性占用公司資金，損害了公司利益，上述行為違反了《上市公司監(jiān)管指引第8號——上市公司資金往來、對外擔(dān)保的監(jiān)管要求》及《股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定。公司時任董事長高小平、黃海粟作為公司主要負責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人，分別對第二項、第一項違規(guī)行為負責(zé)；時任獨立董事兼審計委員會召集人李宗義作為財務(wù)會計事項的主要督導(dǎo)人員，未能勤勉盡責(zé)，對第一項違規(guī)負有責(zé)任。上述人員違反了《股票上市規(guī)則》有關(guān)規(guī)定及其在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。

鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第10號——紀(jì)律處分實施標(biāo)準(zhǔn)》有關(guān)規(guī)定，上交所作出如下紀(jì)律處分決定：對寧夏新日恒力鋼絲繩股份有限公司和時任總經(jīng)理兼財務(wù)總監(jiān)陳瑞、時任財務(wù)總監(jiān)董春香、時任董事會秘書張寶林予以通報批評。對于上述紀(jì)律處分，上交所將通報中國證監(jiān)會，并記入上市公司誠信檔案。對公司控股股東上海中能企業(yè)發(fā)展(集團)有限公司、實際控制人虞建明及公司時任董事長高小平、黃海粟，時任獨立董事兼審計委員會召集人李宗義予以監(jiān)管警示。

關(guān)鍵詞： 新日恒力 違規(guī)行為