4月10日晚間，金字火腿（002515）（002515.SZ）發(fā)布關(guān)于收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案告知書(shū)的公告，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司遭證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

4月11日，金字火腿開(kāi)盤(pán)即跌停，報(bào)4.26元/股?！丁酚浾呔凸玖刚{(diào)查事項(xiàng)致電金字火腿，據(jù)接聽(tīng)電話的工作人員透露本次遭調(diào)查是因?yàn)橹吧i期貨事項(xiàng)。

據(jù)了解，去年公司開(kāi)展生豬期貨套期保值業(yè)務(wù)，期貨交易員擅自平倉(cāng)導(dǎo)致5500多萬(wàn)元損失，雖然交易員已賠付公司虧損，但因存在未及時(shí)披露且未履行相關(guān)審議程序等行為，遭浙江證監(jiān)局警示。

值得關(guān)注的是，受此影響，公司12.4億定增計(jì)劃或被暫停，對(duì)此上述金字火腿的工作人員告訴本報(bào)記者：“具體要看立案調(diào)查的結(jié)果了?！?/p>

“土豪”交易員補(bǔ)上巨額虧損

今年1月，金字火腿一則關(guān)于商品期貨套期保值業(yè)務(wù)的進(jìn)展公告引發(fā)了市場(chǎng)熱議。

根據(jù)公告，去年1月11日，金字火腿召開(kāi)第五屆董事會(huì)審議通過(guò)《關(guān)于開(kāi)展生豬期貨套期保值業(yè)務(wù)的議案》《商品期貨套期保值業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度》等議案，同意公司在5000萬(wàn)元額度內(nèi)（不含期貨標(biāo)的實(shí)物交割款項(xiàng)）以自有及自籌資金開(kāi)展商品期貨套期保值業(yè)務(wù)。同年8月，期貨交易員按照公司制定的生豬套保計(jì)劃，操作公司賬戶陸續(xù)買(mǎi)入生豬看漲合約，但隨后生豬現(xiàn)貨和期貨價(jià)格持續(xù)呈現(xiàn)單邊下跌趨勢(shì)，公司賬戶出現(xiàn)較大金額浮虧，保證金大幅縮水。為此，2021年9月初公司決定將所持倉(cāng)的全部生豬期貨合約后期進(jìn)行實(shí)物交割，并補(bǔ)充了部分保證金（最高時(shí)保證金為7000萬(wàn)元）。但9月生豬期貨價(jià)格繼續(xù)走低，因?qū)笫羞^(guò)度悲觀，在未經(jīng)審批的情況下，公司期貨交易員楊凱擅自將持有的合約進(jìn)行了平倉(cāng)操作，導(dǎo)致公司賬戶總計(jì)虧損5510.53萬(wàn)元。根據(jù)公司相關(guān)規(guī)章制度，公司要求期貨交易員承擔(dān)全部責(zé)任，并于2021年9月30日前將相應(yīng)虧損款項(xiàng)支付至公司賬戶。

2021年9月29日、30日，該交易員分三筆向公司支付了補(bǔ)償款，“土豪”交易員的稱謂也由此而來(lái)。

不過(guò)，短期內(nèi)補(bǔ)上巨額虧損也引發(fā)了交易所關(guān)注，對(duì)于該筆補(bǔ)償款來(lái)源，金字火腿在回復(fù)函中表示系來(lái)源于楊凱個(gè)人及岳父施雄飚自有及自籌資金。而施雄飚正是公司前實(shí)際控制人施延軍之兄，同時(shí)也是持有公司3.45%股份的自然人股東。其中，因籌措資金時(shí)間緊張，施雄飚還向王啟輝（公司原副總裁、原董事會(huì)秘書(shū)）臨時(shí)拆借資金4105萬(wàn)元。

期貨交易涉及信披違規(guī)再遭立案

雖然“土豪”交易員補(bǔ)上了這筆虧損，上市公司看似未有損失，但事件涉及的信披漏洞依然引發(fā)了監(jiān)管關(guān)注。

4月10日晚間，金字火腿發(fā)布關(guān)于收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案告知書(shū)的公告，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司遭證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。記者就公司立案調(diào)查事項(xiàng)致電金字火腿證券部門(mén)，據(jù)接聽(tīng)電話的工作人員透露本次公司遭立案調(diào)查是因?yàn)樯鲜銎谪浭录?/p>

事實(shí)上，金字火腿因該事項(xiàng)已接連收到監(jiān)管。

3月9日，金字火腿收到浙江證監(jiān)局出具的警示函，浙江證監(jiān)局指出期貨交易期間，超額投入期貨賬戶的保證金未履行審議和披露程序，并且公司在產(chǎn)生浮虧金額達(dá)到披露要求時(shí)以及收到交易員大額賠償后，公司均未及時(shí)進(jìn)行信息披露，遲至2022年1月27日才對(duì)外披露上述情況，后續(xù)導(dǎo)致的公司2021 年三季報(bào)披露不準(zhǔn)確，也直至1月27日才進(jìn)行更正。浙江證監(jiān)局認(rèn)為金字火腿已存在信披違規(guī)行為，對(duì)公司、時(shí)任董事長(zhǎng)施延軍、時(shí)任總裁兼財(cái)務(wù)總監(jiān)吳月肖、時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)王啟輝分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

3月30日，公司再因此事收到深交所監(jiān)管函，深交所要求公司及全體董監(jiān)高吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問(wèn)題的再次發(fā)生。

上海滬紫律師事務(wù)所劉鵬律師在接受《》記者采訪時(shí)表示：“公司在此前期貨交易事件中存在多項(xiàng)信披問(wèn)題，已經(jīng)被證監(jiān)局下發(fā)警示函，現(xiàn)在因該事項(xiàng)被立案調(diào)查也不奇怪，金字火腿信披違規(guī)行為發(fā)生在新證券法實(shí)施之后，證監(jiān)會(huì)后續(xù)如果對(duì)公司下發(fā)行政處罰也將按照新證券法的處罰力度來(lái)實(shí)施?！?/p>

定增計(jì)劃或?qū)瓷蠒和ｆI

值得關(guān)注的是，上述事項(xiàng)或?qū)⒂绊懝菊谕七M(jìn)的定增事項(xiàng)。

劉鵬告訴本報(bào)記者：“根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的，不得非公開(kāi)發(fā)行股票，由此，金字火腿本次被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查對(duì)其非公開(kāi)發(fā)行定增或有不利影響。”

去年10月，金字火腿披露了公司的收購(gòu)報(bào)告書(shū)，自然人任貴龍將收購(gòu)巴瑪投資持有的金字火腿股份，并在收購(gòu)后認(rèn)購(gòu)金字火腿定向增發(fā)新股2.92億股。受讓原有股份及認(rèn)購(gòu)定增新發(fā)行股份后，任貴龍將持有上市公司4.91億股，占本次定增完成后總股本38.62%。當(dāng)年11月15日，任貴龍取得安吉巴瑪持有金字火腿20.3%股權(quán)并完成過(guò)戶，順利成為金字火腿新一任實(shí)際控制人。

2022年1月20日，金字火腿2022年第一屆臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于公司非公開(kāi)發(fā)行 A 股股票涉及關(guān)聯(lián)交易暨與發(fā)行對(duì)象簽署〈附生效條件的股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議〉的議案》。根據(jù)議案，擬募集12.41億元，用于建設(shè)年產(chǎn)5萬(wàn)噸肉制品產(chǎn)業(yè)基地、智能化立體冷庫(kù)項(xiàng)目以及償還銀行貸款等。但隨著公司被立案調(diào)查，該項(xiàng)定增或?qū)瓷蠒和ｆI。

關(guān)鍵詞： 立案調(diào)查 金字火腿