原標(biāo)題：應(yīng)對(duì)監(jiān)管新規(guī) 兩只理財(cái)債基率先改合同

北京商報(bào)訊(記者 蘇長春 實(shí)習(xí)記者 劉宇陽)繼貨幣基金不再納入年底或者季度末的規(guī)模排名之后，短期理財(cái)債基便代替貨幣基金成為各大基金公司半年末和年末的沖規(guī)模利器。為了引導(dǎo)理財(cái)產(chǎn)品凈值化，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管也隨之對(duì)各基金公司下發(fā)了短期理財(cái)債基的新規(guī)，對(duì)封閉期、投資范圍作出相應(yīng)約束。目前已有兩家基金公司發(fā)布公告表示旗下短期理財(cái)債基更改基金公告，此外還有多家基金暫停大額申購及縮減相應(yīng)的理財(cái)債基規(guī)模。

8月13日，招商招利一年理財(cái)債券發(fā)布“關(guān)于招商招利一年期理財(cái)債券型證券投資基金修訂基金合同的公告”，公告稱，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于理財(cái)債券型基金整改的要求，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，對(duì)《招商招利一年期理財(cái)債券型證券投資基金合同》(以下簡稱《基金合同》)的相關(guān)條款進(jìn)行了修訂，并已報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

除了招商招利一年理財(cái)債券外，民生加銀旗下民生加銀家盈半年定期寶理財(cái)債券基金，也于8月9日發(fā)布了修訂基金合同的公告，在基金的投資項(xiàng)目上新增“投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%。且如果法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后可以將其納入投資范圍”。

事實(shí)上，上述兩只理財(cái)債基均作出合同修訂，新增債券投資不低于基金資產(chǎn)80%的比例規(guī)定，與不久前，監(jiān)管部門曾向基金公司下發(fā)《關(guān)于規(guī)范理財(cái)債券基金業(yè)務(wù)的通知》(以下簡稱《通知》)不無關(guān)系。

《通知》中顯示，將短期理財(cái)債券基金分為固定組合類理財(cái)債券基金、短期理財(cái)債券基金兩類，而這兩類產(chǎn)品的投資范圍和投資比例應(yīng)保持“百分之八十以上資產(chǎn)投資于債券”。其中，若固定組合類理財(cái)債券基金可以滿足產(chǎn)品封閉期限延長至3個(gè)月以上以及證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件，即可繼續(xù)采用攤余成本法對(duì)所投金融資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)量，而另一類短期理財(cái)基金將調(diào)整基金估值方法，以市值法計(jì)量資產(chǎn)凈值。